各縣（市、區(qū)）經(jīng)信（科經(jīng)）局、開發(fā)區(qū)經(jīng)發(fā)（經(jīng)服）局，局機關各科室、直屬二級單位：

經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)將《市經(jīng)信局兌現(xiàn)工業(yè)倍增發(fā)展政策資金工作指南》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

附件：《市經(jīng)信局兌現(xiàn)工業(yè)倍增發(fā)展政策資金工作指南》

                            襄陽市經(jīng)信局辦公室

                             2019年8月7日

附件

市經(jīng)信局兌現(xiàn)工業(yè)倍增發(fā)展政策資金

工作指南

為規(guī)范《中共襄陽市委 襄陽市人民政府關于加快工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展實現(xiàn)倍增目標的意見》（襄發(fā)﹝2017﹞15號）、《襄陽市人民政府關于大力推進大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新的意見》（襄政發(fā)〔2015〕20號）、《市人民政府辦公室關于印發(fā)襄陽市沿江化工企業(yè)暨危險化學品生產(chǎn)企業(yè)關改搬轉支持措施的通知》（襄政辦發(fā)〔2018〕39號）等政策兌現(xiàn)工作，確保惠企資金公平、公開、公正、有序地落實到企業(yè)，有效發(fā)揮政策的引導、激勵作用，制定本指南，請相關責任科室和各縣（市、區(qū)）、開發(fā)區(qū)經(jīng)信部門（下稱“各地經(jīng)信部門”）在開展相關工作時參照執(zhí)行。

一、基本原則

（一）廣泛告知，申報自愿。通過網(wǎng)站、報紙、電話、微信公眾號、微信工作群、QQ工作群等多種形式，把申報信息傳遞給廣大企業(yè)。企業(yè)自主選擇，自愿申報，未申報的項目或企業(yè)，不予支持。

（二）科學規(guī)范，講求實效。把績效管理理念和要求貫穿于工作全過程，按照嚴密的步驟，科學規(guī)范的程序，把資金落實到真正達到條件，能有效發(fā)揮資金扶持作用的企業(yè)。

（三）標準統(tǒng)一，公開公正。對同一類申報項目，按照同一標準，同一步驟，嚴格審核，淘汰項目及時告知企業(yè)。最終審核結果登報公示，接受社會監(jiān)督。

二、時間安排

（一）7月底前完成向市政府請示兌現(xiàn)工作啟動報批。

（二）8月底前完成申報、資料收集、要件審查。

（三）9月底前完成專家評審、現(xiàn)場審核、抽查復核。

（四）10月底前完成研究提出政策兌現(xiàn)建議、報市政府審定、媒體公示。

（五）11月底將資金全部劃轉到企業(yè)。

三、責任分工

（一）政策落實責任主體

1.重大工業(yè)項目設備投資補助、技改提質設備投資補助、研發(fā)設計、轉型升級等試點示范或榮譽稱號獎勵，由規(guī)劃投資科負責。

2.戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)固定資產(chǎn)投資補助，由戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)科負責。

3.智能工廠或數(shù)字化車間示范創(chuàng)建項目設備投資補助，由裝備工業(yè)科負責。

4.新經(jīng)濟項目投資及房租補助，由電子信息科負責。

5.綠色制造項目投資補助，由綜合產(chǎn)業(yè)科負責。

6.提質增效企業(yè)新增用電獎勵，由經(jīng)濟運行科負責。

7.特色園區(qū)考核獎勵、特色園區(qū)標準廠房建設補助、入駐特色園區(qū)中小微企業(yè)租金補助，由產(chǎn)業(yè)政策科負責。

8.主營業(yè)務收入破關獎勵、完成“進規(guī)”任務獎勵、企業(yè)兼并重組補助、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新載體創(chuàng)建獎勵、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新載體運營補助、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新項目路演獎勵、工業(yè)企業(yè)現(xiàn)場管理示范企業(yè)獎勵，由企業(yè)科負責。

9.沿江化工企業(yè)和危險化學品生產(chǎn)企業(yè)關改搬轉專項，由原材料工業(yè)科負責。

（二）工作職責

局黨組總體負責政策兌現(xiàn)工作的組織實施，研究決定重大問題，審定操作指南、各項目實施方案、專家評審方案、資金落實建議、第三方審計機構采購相關事宜、審計合同及費用、媒體公示費用。

政策法規(guī)科負責兌現(xiàn)工作啟動請示的起草、報批；統(tǒng)一發(fā)布政策兌現(xiàn)工作信息；負責市經(jīng)信局所需第三方審計服務的采購、合同簽定、任務分配、費用支付；負責政策兌現(xiàn)建議請示的起草、報批；在《襄陽日報》、市政府網(wǎng)站、市經(jīng)信局網(wǎng)站公示擬兌現(xiàn)項目信息。

各責任科室按本指南第三條第一款各項政策落實責任主體分工明確的工作，按第四條工作程序的相關規(guī)定，組織實施相應政策項目兌現(xiàn)工作。具體包括制定工作方案、發(fā)布申報通知、開展要件審查、組織專家評審、組織實施現(xiàn)場審核與督查復核、提出資金兌現(xiàn)建議、協(xié)助做好資金劃轉相關工作。

各地經(jīng)信部門組織、指導企業(yè)申報（企業(yè)自愿申報并作出誠信承諾），對企業(yè)申報材料進行收集、初審，對每個項目提出初審意見，報當?shù)卣夂蠹袌笫薪?jīng)信局相關科室。

評審專家按評審方案，對申報項目是否符合政策支持范圍進行界定，對申報設備是否用于項目建設進行界定。

第三方審計機構按合同約定，現(xiàn)場查看相關資料原件，核實申報資金是否真實支付，是否在政策兌現(xiàn)期內支付，出具審計報告。

申報企業(yè)按通知要求，準確選擇申報項目，提供真實、完整、合規(guī)的申報資料，作出誠信承諾，積極配合項目評審和現(xiàn)場核查。

四、工作程序

（一）報批啟動

各相關科室依據(jù)《襄陽市工業(yè)倍增發(fā)展專項資金管理辦法》、《市經(jīng)信局兌現(xiàn)工業(yè)倍增發(fā)展政策資金工作指南》按分工制定政策兌現(xiàn)工作方案，經(jīng)分管領導簽字核準后，報政策法規(guī)科匯總。工作方案內容包括：擬兌現(xiàn)政策相關情況（政策依據(jù)文件、政策名稱、支持范圍、支持條件、支持標準等）、工作原則、實施步驟、紀律要求等。

政策法規(guī)科起草政策兌現(xiàn)工作請示，將各科室制定的工作方案作為附件，履行局內審批程序后，報市政府批準。

（二）組織申報

各責任科室擬定申報通知，履行局內審批程序后，印發(fā)各地經(jīng)信部門、各企業(yè)。政策法規(guī)科匯總各項政策申報通知，統(tǒng)一通過市政府網(wǎng)站、市經(jīng)信局網(wǎng)站和微信公眾號、各產(chǎn)業(yè)QQ群等渠道公開發(fā)布，并將政策兌現(xiàn)工作啟動信息統(tǒng)一提供給《襄陽日報》等新聞媒體。申報通知應包括支持對象、申報條件、申報資料、相關要求等內容。

各地經(jīng)信部門應采取有效措施，把通知精神傳達到當?shù)仄髽I(yè)，擴大知曉面；組織、指導企業(yè)申報，對申報資料的真實性、完整性、合規(guī)性等方面進行把關，對每個項目提出初審意見。對初審合格的項目進行匯總形成正式申報文件，聯(lián)同企業(yè)申報資料，集中報送市經(jīng)信局相關科室。各地申報文件應包括申報工作的組織情況、項目申報情況、初審方法、初審工作實施情況、項目申報推薦情況等內容。需由當?shù)卣涮踪Y金的項目，應在企業(yè)申報表上加蓋政府印章。

企業(yè)應認真學習研究通知精神，準確選擇申報項目，按要求提供真實、完整、合規(guī)的申報資料，作出誠信承諾，積極配合項目評審和現(xiàn)場核查。

（三）要件審查

各責任科室分別對照申報通知要求，對申報資料進行要件審查，包括資格審查、形式審查和立項審查。

資格審查主要審查申報主體是否政策支持對象，項目是否屬支持范圍。

形式審查主要審查申報資料是否符合規(guī)定的報送要求，相關資料是否齊全，簽字蓋章手續(xù)是否完備。申報資料不符合要求的，及時通知企業(yè)完善。

立項審查主要是通過市發(fā)改委項目備案系統(tǒng)對申報項目進行核實，并查詢市經(jīng)信局建立的項目庫進行入庫核實（工業(yè)投資項目庫、技改項目庫由規(guī)劃投資科負責建立維護，工業(yè)企業(yè)綠色項目庫由綜合產(chǎn)業(yè)科負責建立維護）。重大工業(yè)項目設備投資補助、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)固定資產(chǎn)投資補助等固定資產(chǎn)投資類項目，應通過市發(fā)改委項目備案系統(tǒng)進行核實（投資較小的項目核實企業(yè)內部立項文件），并對照市經(jīng)信局工業(yè)投資項目庫、技改項目庫、綠色發(fā)展項目庫，核實申報項目是否入庫。既備案（立項）又入庫的項目納入支持對象，其他情形不予支持。

（四）專家評審

對涉及領域政策性、專業(yè)性較強，不易準確把握的項目，應組織專家和第三方會計師事務機構進行評審。評審專家的選取及相關要求按《市經(jīng)信局系統(tǒng)專項資金項目評審專家管理辦法》執(zhí)行。評審前應制定評審方案，評審方案由政策兌現(xiàn)工作方案制定科室統(tǒng)一制定，履行局內審批程序后實施；評審過程要留書面痕跡；評審結果要有專家簽字。評審方案應包括：評審對象、評審目的、評審依據(jù)、評審方法、評審人員等。

應履行專家評審程序的項目包括：

重大工業(yè)項目設備投資補助項目，重點審查項目是否符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)業(yè)導向。

戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)固定資產(chǎn)投資補助項目，重點審查項目是否符合國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)目錄。

新經(jīng)濟項目投資及房租補助項目，重點審查申報項目是否真正屬于云計算、“互聯(lián)網(wǎng)+”、物聯(lián)網(wǎng)等新經(jīng)濟項目。

技改提質工程設備投資補助項目，評審重點一是申報項目是否真正的技改提質項目；二是設備投資是否用于申報的技改提質項目。

綠色制造工程投資補助項目，評審重點一是申報項目是否屬于綠色制造工程項目；二是對申報項目所屬子項進行界定；三是投資是否用于申報項目建設。

其他項目可以不組織評審，需要評審的，由相關科室制定評審方案履行局內審批程序后實施。

（五）現(xiàn)場核查

現(xiàn)場核查具體工作由相關責任科室和第三方會計師事務機構，各司其責，共同實施。責任科室負責實物核實，第三方機構負責實際投資額核實。責任科室書面提出核查要求，留存第三方機構簽收手續(xù)。

責任科室應建立現(xiàn)場查看臺賬，派人到企業(yè)了解項目建設、投產(chǎn)情況及企業(yè)當前生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀，查看竣工驗收手續(xù)和投產(chǎn)決策手續(xù)等資料原件，對照企業(yè)投資申報明細表，現(xiàn)場逐項查看清點生產(chǎn)線、設備、廠房等有形資產(chǎn)數(shù)量，核實申報金額的實物支撐。

對于投資、費用類申報資金的核實，第三方機構至少應通過查看合同、發(fā)票（收款收據(jù)）、銀行對賬單（加蓋銀行印章）、付款票據(jù)（包括簽字手續(xù)）等資料原件，承兌匯票付款還應查看承兌匯票臺賬，重點核實申報資金是否真實支付，是否在政策兌現(xiàn)期內支付，是否用于申報項目。對于銷售實現(xiàn)類資金的核實，第三方機構至少應通過查看合同、發(fā)票、銀行對賬單（加蓋銀行印章）等資料原件，承兌匯票收款還應查看承兌匯票臺賬，重點核實申報資金是否真實，是否在政策兌現(xiàn)期內，是否用于申報項目。未申報的金額，現(xiàn)場核查時不予核實確認。

第三方機構要對每一個被核企業(yè)出具一份審計報告，對一類項目出具一份匯總審計報告。分企業(yè)審計報告應包括申報金額、核實金額、核減金額及核減原因等內容，并區(qū)分申報項目類型提供不同附件：投資、費用類申報項目附件應包括核定每筆付款的依據(jù)資料，至少應包括合同、發(fā)票（收款收據(jù)）、銀行對賬單（加蓋銀行印章）、付款票據(jù)（含簽字手續(xù)）等資料復印件，承兌匯票付款還應附承兌匯票臺賬復印件；銷售實現(xiàn)類項目應包括核定每筆申報資金的依據(jù)資料，至少應包括銷售合同、銷售發(fā)票、銀行對賬單（加蓋銀行印章）等資料復印件，承兌匯票收款的還應附承兌匯票臺賬復印件。

政策法規(guī)科按政府采購相關規(guī)定統(tǒng)一采購第三方服務機構。

（六）抽查復核

抽查復核工作由相關責任科室按“雙隨機”的方式分別組織實施。重點項目、有疑問項目作為必核項目，抽查面不低于20%，每個專項不低于2家。

復核工作由與現(xiàn)場審核不同的會計師事務機構實施，工作要求和標準與現(xiàn)場核查一致。每個項目的復核結果數(shù)值與初審結果數(shù)值誤差率低于3%（含），認定初核結果有效；高于3%認定初審結果無效。抽查復核項目數(shù)量為10個以上（含）時，復核認定初審結果無效項目占所抽查項目比例不能高于20%；抽查項目數(shù)量為10個以下時，復核認定初審結果無效項目不超過2家。否則認定原審核結果全部無效，另請第三方機構重新進行全面審核。

（七）會商測算

責任科室聽取現(xiàn)場審核和抽查復核情況匯報，結合現(xiàn)場查看臺賬記錄，研究確定最終核實結果（復核抽中項目以核實金額較小者為準），進行兌現(xiàn)資金測算。投資、費用類項目獎補資金測算以政策期限內實際發(fā)生的付款額為依據(jù)。

責任科室對制定兌現(xiàn)工作方案的項目申報、審核、支持建議等情況進行匯總，形成項目申報審核情況說明及審核結果匯總表，經(jīng)分管領導審定簽字后，報政策法規(guī)科匯總。

項目申報審核情況說明應包括：項目申報情況、審核程序及相關審核情況、審核結果、政策資金兌現(xiàn)建議等。

項目申報審核結果匯總表縱向應包括申報企業(yè)名稱、所在地、測算基數(shù)申報額、測算基數(shù)核實額、市級財政支持金額、縣級財政支持金額、備注（項目不達標原因、測算基數(shù)核減原因等）等內容；橫向應包括所有申報企業(yè)和項目，并按達標、不達標逐一分類列出。

（八）政府審定

政策法規(guī)科對各責任科室項目申報、審核、測算及建議進行綜合匯總，形成局兌現(xiàn)政策資金請示，經(jīng)局黨組研究后，報市政府審定。

報政府請示附件資料包括：擬兌現(xiàn)資金匯總表、擬兌現(xiàn)資金明細表、兌現(xiàn)工作啟動請示文件及市領導批示意見、各責任科室報政策法規(guī)科資料。

（九）媒體公示

市政府批準后，由政策法規(guī)科將所有擬兌現(xiàn)資金的企業(yè)名稱、項目名稱、核定測算依據(jù)等信息統(tǒng)一在《襄陽日報》公示7天。

（十）資金劃撥

公示期滿，對收到的反映情況線索進行核實并作相應處理后，政策法規(guī)科將報政府審定的全部資料及市領導簽批原件、媒體公示及處理情況統(tǒng)一報市財政局。市財政局將擬兌現(xiàn)資金整體劃撥到市經(jīng)信局帳戶。責任科室收集擬支持企業(yè)賬戶信息，政策法規(guī)科提供相關手續(xù)，局財務室將資金分別劃轉到企業(yè)。

五、有關要求

（一）嚴格啟動程序。各專項實施方案由責任科室起草，分管領導核準，政策法規(guī)科匯總履行局內審批程序后，上報市政府審批，相關材料由政策法規(guī)科復印留檔。

（二）規(guī)范兌現(xiàn)流程。各責任科室的實施方案和相關附件要嚴格按照《襄陽市工業(yè)倍增發(fā)展專項資金管理辦法》和本指南第四條10個工作程序規(guī)定，進行具體的操作規(guī)程設定，絕不能圖省事、減少規(guī)定動作。每一項辦理程序應保留完整齊備的資料，做到工作留痕，有據(jù)可查。

（三）加強項目申報資料書面審核。各承辦科室要強化對各地經(jīng)信部門初審的辦法、方式、問題、結論等情況的審核，強化對申報企業(yè)提供的企業(yè)注冊地和納稅、項目審批或備案、納入項目主管部門計劃庫、項目投資明細、設備名稱和清單及發(fā)票、竣工驗收等資料的完整性、真實性的審核。審核的辦法、過程等要記錄在案，發(fā)現(xiàn)的問題要及時與企業(yè)進行核對，不符合要求的要堅決剔除。

（四）強化專家評審環(huán)節(jié)。切實按照本辦法明確的評審重點，制定標準明確、依據(jù)充分、辦法切實可行的評審工作方案；根據(jù)實際情況，適當增加專家評審工作時間，讓專家能夠有足夠的時間仔細審閱所有的申報材料，充分地提出和發(fā)表評審意見。對一些有爭議、難以把握的問題，須邀請企業(yè)到評審現(xiàn)場，組織開展評審答辯活動。

（五）嚴格依法依規(guī)依程序選聘第三方機構。一律采取政府購買服務的方式、經(jīng)黨組會集體研究，確定第三方機構參加現(xiàn)場審計。與第三方機構簽訂的協(xié)議，要有體現(xiàn)對審計審核內容合規(guī)性及真實性的具體的、量化的要求條款，并經(jīng)過局法律顧問審查。對有不良記錄或在前兩年現(xiàn)場審核中不負責任的第三方機構，一律不得再行聘任。

（六）嚴格遵守廉政從政的各項制度要求。各承辦科室所有人員一律不得接受企業(yè)和第三方機構的吃請、禮金等，不得參加企業(yè)和第三方機構組織的與履行公務無關的各類活動。